Chiudere il conto di previdenza: passaggi e consigli per un pagamento senza problemi

La tua pensione sta per arrivare, stai pianificando di lasciare la Svizzera o stai prendendo la decisione di diventare autonomo? In queste situazioni di vita, ti starai chiedendo come chiudere il tuo conto di previdenza.

Un conto di previdenza protegge il tuo saldo del fondo pensione quando non hai un nuovo datore di lavoro con un piano pensionistico. Una volta che sei idoneo a prelevare il saldo, ti chiederai se e come chiudere questo conto e accedere al tuo capitale.

In questo articolo scoprirai cos'è un conto di previdenza, quali sono i requisiti legali secondo la legge federale sulla previdenza (FZG) per la sua chiusura, come si svolge il processo passo dopo passo e quali errori comuni evitare.

Cos'è un conto di previdenza?

Un conto di previdenza è un conto della seconda colonna dove viene parcheggiato il denaro del tuo fondo pensione quando esci dal tuo precedente fondo pensione senza entrare direttamente in un nuovo piano pensionistico. Serve come soluzione temporanea per garantire che il tuo capitale pensionistico rimanga protetto e destinato alla previdenza per la pensione.

Situazioni tipiche per l'apertura di un conto di previdenza sono ad esempio una pausa lavorativa, un sabbatico, la disoccupazione o un cambiamento di carriera. Una volta che entri in un nuovo piano pensionistico, il saldo del conto di previdenza viene trasferito alla nuova istituzione previdenziale e il conto viene chiuso. Tuttavia, se resti senza piano pensionistico fino alla pensione, il saldo rimarrà nel conto di previdenza finché non potrai prelevarlo.

Le basi legali: quando puoi chiudere il tuo conto di previdenza?

La possibilità di prelevare il saldo del tuo conto di previdenza è regolata chiaramente dalla Legge federale sulla previdenza per la vecchiaia, i superstiti e l'invalidità (Legge sulla previdenza, FZG). In linea di principio, il capitale rimane bloccato fino alla tua pensione ordinaria. La chiusura anticipata o il prelievo sono possibili solo in alcuni casi eccezionali previsti dalla legge.

I principali motivi di prelievo secondo la FZG sono:

• Pensione ordinaria: Quando raggiungi l'età pensionabile ordinaria (età di riferimento AHV), hai diritto al capitale del tuo conto di previdenza. È possibile anche un pensionamento anticipato fino a cinque anni prima dell'età pensionabile.

• Inizio di attività autonoma: Se diventi autonomo come principale attività e non sei più coperto dalla previdenza professionale obbligatoria, puoi prelevare il tuo saldo come capitale iniziale. Di solito, questo deve avvenire entro un anno dall'inizio dell'attività autonoma e richiede una conferma dall'ufficio di compensazione AHV.

• Trasferimento definitivo all'estero: Se lasci definitivamente la Svizzera, puoi generalmente chiudere il tuo conto di previdenza. Tuttavia, se ti trasferisci in un paese UE/EFTA, il prelievo è limitato alla parte non obbligatoria se sei soggetto alla previdenza sociale obbligatoria (ad esempio, una cassa pensioni) lì. Se ti trasferisci in un paese al di fuori dell'UE/EFTA, generalmente puoi prelevare l'intero saldo. (Eccezione: Principato di Liechtenstein – qui non è permesso il prelievo del capitale.)

• Promozione della proprietà abitativa (WEF): Puoi utilizzare il saldo del tuo conto di previdenza per acquistare o costruire una proprietà ad uso proprio. È consentito anche il rimborso di un mutuo o l'investimento in determinate cooperative edilizie nell'ambito della promozione della proprietà abitativa. Tuttavia, non è consentito prelevare per case vacanze o seconde case.

• Importo ridotto: Se il saldo del tuo conto di previdenza è molto basso (meno del tuo contributo annuale alla cassa pensioni), puoi richiedere il pagamento di questo importo ridotto.

• Invalidità totale: Se ricevi una pensione per invalidità totale (grado di invalidità ≥ 70%), hai diritto a prelevare il capitale del tuo conto di previdenza. È necessaria una decisione vincolante dell'assicurazione invalidità federale.

• Decesso: Se la persona titolare del conto decede, il saldo viene pagato ai beneficiari legittimi (ad esempio, coniuge o figli) secondo la legge.

In tutti gli altri casi, il capitale rimane nel conto di previdenza e il prelievo anticipato non è consentito. Senza una norma eccezionale, puoi chiudere il tuo conto di previdenza al massimo cinque anni prima e al più tardi al raggiungimento dell'età di riferimento legale di 65 anni. Con la riforma AHV “AHV 21”, entrata in vigore il 1° gennaio 2024, il prelievo dopo aver raggiunto l'età di riferimento può essere rinviato solo se continui a lavorare e a guadagnare un reddito soggetto all'AHV. In questo caso, puoi prelevare il saldo del tuo conto di previdenza fino al massimo all'età di 70 anni.

Nota: Se, dopo il cambiamento di lavoro, ti iscrivi nuovamente a una cassa pensioni, il conto di previdenza viene chiuso con il trasferimento del saldo alla nuova istituzione previdenziale. Il conto viene quindi chiuso senza pagamento in contante.

Guida passo-passo: come chiudere il tuo conto di previdenza

Se desideri chiudere il tuo conto di previdenza, segui questi passaggi:

1. Verifica dell'idoneità: Assicurati di soddisfare uno dei motivi di prelievo sopra elencati. Senza una valida ragione secondo la FZG, non è possibile effettuare un prelievo dal conto di previdenza. Verifica anche se possiedi eventualmente due conti di previdenza per pianificare meglio il tuo prelievo.

2. Contatta la fondazione di previdenza: Contatta la banca o la fondazione di previdenza dove è gestito il tuo conto.

3. Invia la richiesta di prelievo: Compila accuratamente il modulo ufficiale per la chiusura o il prelievo del tuo conto di previdenza. Indica il motivo della chiusura e dove deve essere trasferito il denaro. Se ti iscrivi a una nuova cassa pensioni, fornisci i dettagli della nuova istituzione previdenziale per il trasferimento del saldo.

4. Allega documenti e prove: Allega tutti i documenti necessari alla domanda. Di solito, sono richieste una copia del tuo documento d'identità (passaporto o carta d'identità) e i tuoi attuali dettagli di contatto e bancari. A seconda del motivo del prelievo, possono essere necessari documenti aggiuntivi: per l'emigrazione, ad esempio, un certificato di cancellazione del tuo comune e documenti sulla tua nuova residenza all'estero, per l'attività autonoma, una conferma dell'ufficio di compensazione AHV, e per la proprietà abitativa, il contratto di acquisto o una conferma dall'ufficio del registro fondiario.

5. Pagamento e chiusura del conto: Invia la richiesta di prelievo insieme ai documenti (online o per posta). Dopo la verifica, riceverai una conferma. La fondazione di previdenza trasferirà quindi il saldo secondo le tue istruzioni. Questo chiuderà ufficialmente il tuo conto di previdenza. Assicurati di conservare i documenti di chiusura (estratto conto finale, certificato fiscale, ecc.) in un luogo sicuro.

Errori comuni nella chiusura di un conto di libero passaggio e come evitarli

Durante la chiusura di un conto di libero passaggio possono verificarsi errori che causano ritardi o svantaggi finanziari. Ecco alcuni errori comuni e consigli su come evitarli:

Motivo del prelievo mancante

Un errore comune è pensare che sia possibile ritirare il saldo del proprio conto di libero passaggio in qualsiasi momento. In realtà, un prelievo anticipato, come spiegato sopra, è possibile solo per motivi definiti dalla legge.

Documenti incompleti

Le richieste incomplete ritardano il pagamento. La mancanza di documenti (ad esempio, un documento di identità ufficiale, conferme mancanti) comporta richieste di chiarimenti.
Soluzione: Utilizza le liste di controllo fornite dai prestatori e invia tutta la documentazione richiesta. Una telefonata alla fondazione può chiarire, in caso di dubbi, quali documenti siano necessari.

Non considerare le implicazioni fiscali

Quando ritiri il capitale, esso viene tassato a una tassa agevolata, ma l'importo della tassa dipende dalla somma prelevata. Un prelievo unico comporta una tassazione maggiore rispetto a prelievi più piccoli e dilazionati. Inoltre, i prelievi dal 2° e 3° pilastro vengono sommati e tassati ad un tasso più elevato se effettuati nello stesso anno.
Soluzione: Valuta di suddividere il saldo su due conti di libero passaggio per consentire prelievi dilazionati su più anni.

Trascurare costi e commissioni

Molti conti di libero passaggio non hanno commissioni, ma potrebbero essere applicati costi quando il conto viene chiuso o viene effettuato un prelievo anticipato. Ad esempio, alcune istituzioni addebitano una commissione di gestione se chiudi il conto pochi mesi dopo averlo aperto o richiedono una tariffa forfettaria per prelievi relativi a beni immobili.
Soluzione: Informati in anticipo sui costi di cancellazione o chiusura nelle condizioni del tuo prestatore. Confronta le diverse fondazioni di libero passaggio; il cambio potrebbe essere vantaggioso se i servizi o le commissioni sono migliori altrove.

Spending the capital without a plan

Dopo il prelievo, avrai una somma maggiore di capitale destinata alla tua previdenza pensionistica. Un errore sarebbe spendere questo denaro in modo impulsivo o lasciarlo su un conto non remunerato.
Soluzione: Crea un piano finanziario per il capitale liberato. A seconda della tua situazione, potrebbe essere saggio aprire un deposito titoli e investire in asset sicuri, continuare a risparmiare nel pilastro 3a o chiedere consulenza professionale in investimenti in Svizzera. In questo modo, ti assicurerai che i tuoi fondi pensionistici continuino a lavorare al meglio per te.

Conclusione: Ricevi il tuo capitale pensionistico in modo ponderato per la prossima fase della vita

La chiusura del tuo conto di libero passaggio deve essere ben pianificata. Assicurati di rispettare tutte le normative legali e segui i passaggi in modo strutturato. Informati tempestivamente sulle conseguenze fiscali e sui costi per evitare sorprese spiacevoli. Con una pianificazione accurata e seguendo i consigli forniti, puoi ricevere il tuo capitale pensionistico senza intoppi e utilizzarlo al meglio per il tuo futuro.

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